Тоже спрошу про перевыставление транспортных в сотый раз

До меня в нашей организации другой бухгалтер делал так:

— в договорах поставки указывалось, что поставка товара осуществляется транспортной компанией и все транспортные расходы, понесенные Продавцом при отгрузке товара Покупателю возмещаются Покупателем в полном объеме согласно выставленного Продавцом счета с приложением подтверждающих расходы документов, не позднее 5 банковских дней с момента выставления счета.

— наша организация заключила договор с транспортной компанией, транспортная выставляет нам счет — мы такой же счет покупателям — получили деньги от покупателя (на 76 счет), тут же эти деньги отправляем в транспортную ( с 76 счета), копейка в копейку.

Груз отправили, транспортная выписывает на нас документы (счет-фактуру и акт), мы выписываем АНАЛОГИЧНЫЕ СЧЕТ-ФАКТУРУ И АКТ, и выставляем их нашим покупателям.

В итоге — все эти суммы прошли транзитом по 76 счету, не отражаясь ни в доходах, ни в расходах, счета-фактуры — только в журналах, в книгах покупок и продаж — не отражались.

И еще бухгалтер делал только для себя «Отчет продавца об организации доставки товара», прикладывая документы оригиналы от транспортной компании, но Покупателям давались только СЧЕТ-ФАКТУРА И АКТ, от Отчета они почему-то все отказывались.

Вот такой вот коктейль — с одной стороны, есть какие-то элементы агентского договора, и очень много всякой самодеятельности.

Это длилось весь 2008 год, насколько это наказуемо, что нам вообще могут вменить, и если это наказуемо, что мы можем сейчас предпринять?

И насколько я замечаю. — так делают все, сплошь и рядом, ничего не понимаю, может они без агентского договора обходятся.

Заранее благодарна за помощь.